課程簡介
【資產信託規劃師】高資產家庭資產保全與家族傳承實戰課程
財產傳承從來不是「寫好遺囑」就能解決的事。本課程專為金融從業人員、會計師、律師及企業主設計，深度整合「連續受益人信託」、民法、稅務與股權規劃。透過兩日 16 小時的高階實戰，將賦予您全方位的傳承規劃能力，助您為高淨值客戶打造跨世代的家族財富防護網。
🎯 課程核心亮點與精華摘要
精通核心工具：深度整合百年信託新制「連續受益人信託」、民法、稅務與股權規劃。
解決客群痛點：具備協助企業主、高資產家庭與退休族解決特留分、遺贈稅等實務難題的能力。
完整架構建置：能獨立為客戶規劃涵蓋退休安養、資產保全與家族傳承的完整方案。
創造長遠價值：為客戶打造跨世代家族企業股權防禦機制，成為實現永續傳承的最佳顧問。
1為何高資產客戶急需您的規劃？
📝 痛點一：遺囑失效與特留分糾紛
繼承訴訟風險：以為立了遺囑就能安心？若未精算「應繼分與特留分」，極易引發子孫對簿公堂。
資產凍結危機：忽略特種贈與歸扣等民法細節，可能導致遺產分配卡關，讓家族資產遭法院凍結。
解決方針：運用生前信託與保險金給付來做整體防護規劃，精準規避特留分爭議。
💰 痛點二：隱藏的稅務黑洞
鉅額稅負流失：生前贈與真的比死後繼承划算嗎？錯誤的決策可能面臨最高 20% 的鉅額遺贈稅流失。
免稅額未善用：不懂得運用保險與信託的稅務免稅額與遞延特性，讓辛勞累積的財富無端縮水。
解決方針：精算擬制遺產課稅新制，平衡生前贈與與死後繼承，找出最佳節稅配置點。
🏢 痛點三：企業股權外流危機
接班人困境：二代不願接班或能力不足？傳統股份繼承極易導致股權分散、失去公司主導權。
外人併購風險：若無機制鎖住經營權，家族辛勤打拼的企業極可能面臨外人惡意併購。
解決方針：導入「閉鎖性公司黃金股」與「股權信託」機制，確保家族經營權永不旁落。
2 兩日 16 小時實戰課程大綱
從個人防護到企業接班，全面打通傳承規劃的任督二脈：
✨ DAY 1：個人與家庭資產傳承防護
📅授課時長：09:30 - 18:40 (側重：高淨值客戶、個人防護與稅法)
一、前言：實務案例及傳承規劃的重要性
二、資產傳承必備法律知識：民法重點整理
(一) 婚前協議與夫妻財產制
(二) 父母子女關係：婚生子女、認領與收養
(三) 意定監護契約優點與訂定流程
(四) 生前贈與、死因贈與、遺贈之異同
(五) 遺囑的法定要件及應繼分、特留分計算
(六) 債務之扣還、特種贈與之歸扣及特留分之扣減權
三、資產傳承必備法律知識：稅法及保險法重點整理
(一) 遺產總額、免稅額、扣除額的計算
(二) 擬制遺產課稅新制及遺贈稅法修法動向
(三) 生前贈與、死後繼承之稅負比較
(四) 保險於傳承之運用及需注意之課稅問題
四、信託之基本概念、制度架構與課稅原則
(一) 信託定義、法律特性及其分類
(二) 信託關係人之權利義務關係
(三) 信託關係下各類稅捐之課稅原則
五、信託傳承規劃與具體應用
(一) 百年信託新制：連續受益人信託
(二) 契約信託之規劃與具體應用
(三) 遺囑信託之規劃與具體應用
(四) 安養信託之規劃與具體應用
🚀 DAY 2：高資產家族企業與股權傳承
📅授課時長：09:30 - 19:00 (側重：企業主接班、股權控制與登記實務)
一、家族傳承與股權信託規劃
(一) 家族傳承的重要性
(二) 家族傳承應考量的事項
二、閉鎖性股份有限公司與股權信託規劃
(一) 閉鎖性股份有限公司制度於家族傳承的應用
(二) 家族傳承的股權信託規劃
三、股權信託與家族治理機制
(一) 家族治理機制與股權信託
(二) 家族憲章與家族治理機構
(三) 家族辦公室的功能與設置
(四) 國內外家族治理實例分享
四、信託登記實務
(一) 信託登記流程與文件
(二) 信託登記類型：信託登記、變更、終止、返還
五、信託稅制重點總結
總結信託稅制核心，避免實務踩雷。
3 頂尖實務權威 聯手授課
集結法律、稅務、地政登記各領域專家，跨界整合為您提供最高含金量的專業視角：
⚖️ (一) 繼承、信託與傳承規劃專家
陳孟嬋 | 資深執業律師
具備多年實務經驗，專精民事與稅務訴訟。擅長洞悉法庭爭點與風險，從風險預防的最前線角度，提供最堅實的繼承與信託規劃建議。
📊 (二) 稅務與股權規劃權威
陳美文 | 資深執業律師 & 會計師
曾任職四大會計師事務所，擁有多年稅務、公司治理及併購實務經驗。能為家族企業無縫整合「股權保護規劃」與「節稅諮詢」，直擊企業主痛點。
🏢 (三) 不動產與土地開發專家
林育智 | 專業土地顧問
深耕不動產登記與地政實務多年，專精土地法規、繼承登記與權利變動流程。擅長將複雜法規轉化為清晰實務操作，確保信託與繼承環節落地執行。
🔎 傳承與課程深度解析 常見問題 FAQ
Q1：什麼人適合上這門資產信託規劃師課程？
律師/法律顧問：實戰掌握信託契約與爭點。
會計師/記帳士：專攻信託登記與遺贈稅務節稅。
地政士/不動產：精通不動產信託全流程實務。
保險/理財顧問：升級全方位資產規劃工具箱。
Q2：資產信託是什麼？
資產信託是將財產交由受託機構管理，達成資產保全、退休照護與財富傳承目的。除了現金之外，不動產、有價證券（如股票、債券）甚至專利權都可以交付信託，並針對不同資產做全面防護。
Q3：什麼人適合做信託？
高資產家庭、準備退休族群、企業主、家有特殊照護需求者，以及希望提前規劃跨代財富傳承者，都非常適合進行信託規劃。
Q4：遺囑信託可以完全對抗特留分嗎？
不行。遺囑信託仍受民法特留分限制，若侵害繼承人特留分，仍會引發訴訟。因此必須配合生前信託或保險金給付來做整體防護規劃。
Q5：為什麼家族企業傳承一定要「閉鎖性公司」？
閉鎖性公司得以章程限制股份自由轉讓，且可發行複數表決權或否決權的「黃金特別股」，可避免股東任意轉讓公司股權，並有利於企業主進行接班傳承規劃。
Q6：家族辦公室 (Family Office) 有什麼功能？
家族辦公室是為家族提供財務及稅務規劃、投資管理、家族治理與慈善事業的私人機構，是家族傳承規劃中的重要執行單位，協助家族達到永續的目的。
Q7：什麼是表決權信託？
表決權信託是股東們為集中行使表決權，將各自持有股份的表決權信託給單一股東（如創辦人）集中行使，避免因表決權數未達門檻而無法作成重要決策，確保主要經營者在股東會可取得絕對主導優勢。
Q8：報名費用可否刷卡或分期？
為了讓您進修無負擔，我們特別提供 「玉山銀行」與「台新銀行」 信用卡專屬優惠，可享 3 期 0 利率 分期付款！
Q9：課前準備與報到需要注意什麼？
收取通知信：課程開始前 1 至 3 天，主辦單位會寄送直播連結。若未收到，請先檢查垃圾郵件匣或主動聯繫主辦方。
提早登入測試：建議於開課前 15 至 30 分鐘點擊連結進入線上直播平台，進行設備（麥克風與鏡頭）測試與簽到。
Q10：上課時需要注意那些注意事項與規範？
鏡頭與麥克風：為維持上課品質，上課期間請配合將麥克風「靜音」以防雜音干擾。部分課程基於出席考核，會強制要求學員開啟鏡頭。
版權與錄影：課程內容屬智慧財產權，未經講師或主辦單位同意，嚴禁私自錄影、錄音及截圖。
退費機制：若因故無法出席，請參考各機構的退費辦法（通常開課前幾天內取消會扣除部分手續費）。
課程要點
1.破解傳承三大痛點： 精準迴避遺囑失效與特留分訴訟、防堵遺贈稅務黑洞、運用閉鎖性公司杜絕家族股權外流。
2.精通百年信託新制： 實戰演練「連續受益人信託」，突破傳統單一代信託限制，實現跨世代財富永續。
3.跨領域專業整合： 兩日 16 小時課程，全面打通「民法繼承、稅務精算、信託架構、不動產登記」的任督二脈。
4.家族企業接班防護： 運用「黃金特別股」與「表決權信託」機制，確保企業經營權穩固，協助設立家族辦公室。
5.黃金名師陣容： 由資深執業律師陳孟嬋、執業律師會計師陳美文、專業土地顧問林育智老師聯手，提供業界最高含金量的落地執行方案。